Qué es la planificación de costes
La función de planificación de costes de la aplicación Planificación de la plantilla le ayuda a comprender los costes de personal durante la planificación de la plantilla. Esta función ayuda a los administradores de RR. HH. y a los responsables financieros a tomar decisiones informadas sobre la asignación de recursos, lo que ayuda a evitar problemas como el exceso de personal, la falta de personal, la congelación de las contrataciones o los despidos. Al configurar un ciclo de planificación, puede incorporar supuestos de coste como administrador del plan. Esto proporciona previsiones de los costes de los puestos de trabajo cubiertos y no cubiertos, con los costes objetivo visibles durante todo el proceso de planificación.
Configurar los supuestos de coste del puesto de trabajo durante la creación del ciclo
Durante la creación del ciclo, puede configurar los supuestos de coste del puesto de trabajo en el paso Supuestos de coste. Necesitas las siguientes métricas:
| Métrica | Explicación |
| Divisa principal | Determina en qué divisa se muestran los costes. |
| Tipos de cambio | Determina los tipos de cambio de las divisas de la organización. |
| Coste del puesto de trabajo | El sistema calcula automáticamente el coste del puesto de trabajo basándose en lo siguiente:
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| Multiplicador de salario | El multiplicador de salario tiene en cuenta los costes de personal adicionales, como las contribuciones sociales. Ayuda a factorizar gastos como impuestos, seguros y beneficios.
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| Coste fijo mensual |
Los costes fijos mensuales son beneficios independientes del salario. Para los costes anuales, divida entre 12. Ejemplo: Si la cuota de un gimnasio cuesta 30 € al mes y el transporte público cuesta 40 € al mes, el coste fijo mensual es de 70 €. |
| Puestos de trabajo ya existentes | El número de puestos de trabajo de su lista de puestos activos. El sistema lo añade automáticamente. |
| Coste estimado de los puestos de trabajo existentes | Aplica supuestos de coste (multiplicador de salario y costes fijos mensuales) a todos los puestos de trabajo existentes para estimar el coste total. El sistema lo añade automáticamente. |
Considerar los supuestos de coste durante el ciclo de planificación
En un ciclo de planificación, el sistema estima inicialmente los costes del puesto de trabajo utilizando los costes objetivo. A continuación, el sistema actualiza esas estimaciones con los costes reales una vez que contrata a los empleados. El cajón de detalles del puesto de trabajo dentro del ciclo de planificación, en Costes del puesto de trabajo objetivo, ofrece una vista de esta información para cada puesto.
| Métrica | Explicación |
| Salario anual | El salario anual objetivo del puesto de trabajo. Si no se configura, se establece de forma predeterminada en el punto medio de la banda salarial del empleo objetivo. |
| Salario prorrateado |
El salario prorrateado objetivo del puesto de trabajo, basado en el ETC objetivo. Fórmula: Salario prorrateado = salario anual x ETC objetivo |
| Multiplicador de salario | Se configura durante la creación del ciclo. |
| Coste fijo mensual | |
| Coste cargado total |
El coste anual cargado de un puesto de trabajo. Fórmula: Coste total cargado = salario prorrateado x (1 + multiplicador de salario) + (costes fijos mensuales x 12) |
| Meses trabajados en el periodo fiscal | Duración en meses en que un puesto de trabajo está cubierto, calculada a partir de la fecha de inicio dentro del periodo fiscal definido. Ejemplo: Fecha de inicio = 1 de enero de 2025. Periodo fiscal = 2025 |
| Costes cargados totales en el periodo fiscal |
Calcula el coste cargado total de un puesto de trabajo, teniendo en cuenta únicamente los meses trabajados dentro del periodo fiscal. Fórmula: Costes cargados totales en el periodo fiscal = Costes cargados totales (de un año completo) x (meses trabajados en el periodo fiscal/12) |
Una vez que selecciona un empleado, el sistema rellena automáticamente los costes reales del puesto de trabajo según los datos agregados.
Ejemplo de cálculo
El siguiente ejemplo ilustra los costes objetivo y reales del puesto de trabajo para un puesto cubierto.
Coste del puesto de trabajo objetivo
| Métrica | Ejemplo | Explicación |
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Mín. banda salarial P. medio banda salarial Máx. banda salarial |
90 000 € 110 000 € 130 000 € |
Los datos de la banda salarial se basan en el empleo objetivo. |
| Salario objetivo | 120 000 € | El salario objetivo puede ser diferente a la banda salarial. |
| ETC objetivo | 1,00 | - |
| Salario prorrateado objetivo | 120 000 € |
Fórmula: Salario objetivo prorrateado = salario objetivo x ETC objetivo (durante un año completo, basado en el ETC)
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| Multiplicador de salario | 20 % | Se muestra como un porcentaje que el sistema añade al salario al calcular los costes. |
| Costes fijos mensuales | 100 € | - |
| Costes cargados totales objetivo | 145 200 € | Fórmula: Costes cargados totales objetivo = salario prorrateado objetivo x (1 + multiplicador de salario) + (costes fijos mensuales x 12) |
| Meses trabajados en el periodo fiscal | 12 | Número en meses, calculado según la fecha de inicio y el periodo fiscal. En este ejemplo: Fecha de inicio = 1 de enero de 2025. Periodo fiscal = 2025 |
| Costes cargados totales objetivo en el periodo fiscal | 145 200 € | Fórmula: Costes cargados totales objetivo en el periodo fiscal = costes cargados totales (de un año completo) x (meses trabajados en el periodo fiscal/12) |
Costes reales del puesto de trabajo
| Métrica | Ejemplo | Explicación |
| Salario real | 125 000 € | - |
| ETC real | 0,80 | - |
| Salario prorrateado real | 120 000 € | Fórmula: Salario prorrateado real = salario real x ETC real (durante un año completo, basado en el ETC) |
| Fecha de inicio real | 1 de abril de 2025 | - |
| Multiplicador de salario | 20 % | Se muestra como un porcentaje que el sistema añade al salario al calcular los costes. |
| Costes fijos mensuales | 100 € | - |
| Costes cargados totales (de un año completo) | 121 200 € | Fórmula: Costes cargados totales (de un año completo) = salario prorrateado x (1 + % multiplicador) + costes fijos |
| Meses trabajados en el periodo fiscal | 9 | Número en meses, calculado según la fecha de inicio y el periodo fiscal. En este ejemplo: Fecha de inicio = 1 de abril de 2025. Periodo fiscal = 2025 |
| Costes cargados totales en el periodo fiscal | 90 900 € | Fórmula: Costes cargados totales en el periodo fiscal = Costes cargados totales (de un año completo) x (meses trabajados en el periodo fiscal/12) |